Какие налоги платят физические лица в России

ℹ️

Кратко: какие налоги платят физические лица

НДФЛ — налог на доходы физических лиц
налог на имущество физических лиц
транспортный налог
земельный налог

Большинство имущественных налогов оплачиваются после получения налогового уведомления до 1 декабря.

Физические лица в России обязаны платить налоги, если получают доход или владеют имуществом. Налоговая система регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации и включает несколько основных налогов для граждан.

Чаще всего граждане сталкиваются с налогом на доходы физических лиц, налогом на имущество, транспортным налогом и земельным налогом.

Таблица налогов физических лиц

Налог	Что облагается	Срок уплаты
НДФЛ	зарплата, доходы	удерживает работодатель
Налог на имущество	квартиры, дома	до 1 декабря
Транспортный налог	автомобили	до 1 декабря
Земельный налог	земельные участки	до 1 декабря

Налог на доходы физических лиц

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) является основным налогом, который платят граждане России. Он применяется к заработной плате, премиям, дивидендам, доходам от аренды и инвестициям.

13%

базовая ставка налога на доходы физических лиц

В большинстве случаев налог удерживается работодателем. Это означает, что работник получает зарплату уже после вычета налога.

Налог на имущество

Налог на имущество платят собственники недвижимости. К объектам налогообложения относятся квартиры, дома, комнаты, гаражи и машино-места.

Размер налога зависит от кадастровой стоимости объекта и ставки налога, установленной региональными властями.

Транспортный налог

Транспортный налог обязаны платить владельцы автомобилей, мотоциклов и других транспортных средств.

Размер налога зависит от мощности двигателя и региона проживания.

Земельный налог

Земельный налог платят владельцы земельных участков. Он рассчитывается на основе кадастровой стоимости земли и налоговой ставки, установленной муниципалитетом.

Все налоги физических лиц в России (полный список)

Помимо основных налогов, которые платит большинство граждан, в российской налоговой системе существует больше видов налогов, которые могут возникать в зависимости от источника дохода, вида имущества или финансовых операций.

Налог	Что облагается	Комментарий
НДФЛ	зарплата, премии, дивиденды	основной налог с доходов
Налог на имущество физических лиц	квартира, дом, гараж	зависит от кадастровой стоимости
Транспортный налог	автомобили, мотоциклы	рассчитывается по мощности двигателя
Земельный налог	земельные участки	устанавливается муниципалитетом
Налог с продажи квартиры	продажа недвижимости	если срок владения меньше минимального
Налог с продажи автомобиля	продажа транспортного средства	если машина была в собственности менее 3 лет
Налог с аренды жилья	сдача квартиры в аренду	декларируется через 3-НДФЛ
Налог на дивиденды	дивиденды от акций	ставка обычно 13%
Налог на проценты по вкладам	проценты по банковским депозитам	взимается при превышении лимита
Налог на инвестиционный доход	доход от операций с ценными бумагами	удерживается брокером
Налог на выигрыш	лотереи и азартные игры	ставка до 35%
Налог на дарение	подарки от не родственников	облагается НДФЛ
Налог на доходы от зарубежных источников	зарплата и доходы за границей	декларируется самостоятельно
Налог при продаже ценных бумаг	акции и облигации	учитывается инвестиционная прибыль
Налог на материальную выгоду	льготные кредиты и займы	в отдельных случаях облагается НДФЛ

Таким образом, большинство граждан России сталкиваются с четырьмя основными налогами — НДФЛ, налогом на имущество, транспортным и земельным налогом. Однако при получении дополнительного дохода или совершении финансовых операций могут возникать и другие налоговые обязательства.

Когда физические лица платят налоги

Сроки уплаты налогов зависят от их вида.

📅

Сроки уплаты налогов

имущественные налоги — до 1 декабря
декларация 3-НДФЛ — до 30 апреля
НДФЛ по декларации — до 15 июля

Как узнать свои налоги

Проверить начисленные налоги можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы.

Также информацию о налогах можно посмотреть через портал Госуслуг или в мобильных приложениях банков.

Зайдите на сайт ФНС
Войдите через Госуслуги
Откройте раздел «Начислено»
Проверьте сумму налогов
Оплатите налог онлайн

Частые вопросы

Нужно ли платить налог с зарплаты?

Когда нужно платить налоги физическим лицам?

Как узнать свои налоги?

Что будет, если не платить налог?

Налоги физических лиц в России включают несколько обязательных платежей. К ним относятся налог на доходы физических лиц, налог на имущество, транспортный налог и земельный налог.

Налог на доходы физических лиц удерживается с заработной платы, дивидендов, доходов от аренды недвижимости, процентов по банковским вкладам, инвестиций и продажи имущества.

Чтобы избежать штрафов и задолженности, гражданам рекомендуется регулярно проверять налоговые начисления в личном кабинете Федеральной налоговой службы.